南安市财政局 李臻辉

2025年11月28日

尊敬的黄主任、各位副主任、各位委员：

　　在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督指导下，市财政局主动适应经济发展新常态，采取有效措施，狠抓各项工作落实。今年以来，财政收支面临“增支刚性凸显、减收压力加大”的双重挑战，年初预算收支结构发生变化。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法律法规要求，需对2025年财政预算作出相应调整。受市人民政府委托，现将2025年财政收支预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

　　一、一般公共预算调整方案

　　（一）收入调整情况

　　根据市第十八届人民代表大会第五次会议审查批准的2025年财政收支预算，2025年一般公共预算总收入1160000万元，增长5.5%，一般公共预算收入808500万元，增长3.5%。

　　1-10月，一般公共预算总收入完成861515万元，完成年初预算的74.3%，下降15.2%，其中：税收收入完成646915万元、完成年初预算的75.2%、下降1.5%；一般公共预算收入完成589117万元，完成年初预算的72.9%，下降18.7%。因我市主要行业与房地产经济紧密联系，相关税收收入均较大幅度下降，加上可盘活资产（资源）有限，收入不及预期。现拟将一般公共预算总收入调整为1050000万元，一般公共预算收入调整为720000万元。（详见附表一）

　　（二）支出调整情况

　　因本年度收入不及预期，库款保障水平有限，为平衡年度预算，压减一切非必要的支出，因此对大部分科目进行调整，共计调减100200万元，年初预算安排837900万元，调减后实际安排737700万元；根据2025年省政府核定我市新增一般债券资金39757万元，经市第十八届人大常委会第三十二次会议批准，调整增加财力39757万元，相应一般公共预算支出调增39757万元；加上上年结转安排（含本级结转、上级结转、一般债券结转）178884万元，预算调整后一般公共预算支出956341万元。（详见附表二）

　　（三）资金拼盘方案

　　支出预算调整后，为确保年度财政收支平衡，拟按以下资金拼盘方案：

　　1.一般公共预算收入720000万元（年初预算预计一般公共预算收入808500万元，因收入不及预期，此次调整一般公共预算收入为720000万元）；

　　2.返还性收入23722万元；

　　3.上级下达并入本级财力61093万元；

　　4.调入资金5000万元（年初预算调入35000万元。其中：政府性基金调入30000万元，因土地出让收入不及预期，此次调整拟调减调入30000万元，实际调入0万元）；

　　5.动用稳定调节基金24576万元（年初预算动用15000万元，此次调整拟增加动用9576万元）；

　　6.新增一般债券资金39757万元；

　　7.从上年结转资金安排180466万元（含上年结转指标178884万元）；

　　8.上解上级支出98273万元（年初预算预计上解105415万元，因收入不及预期，预计上解上级支出减少7142万元）。

　　此次预算收支调整后，全年财政收支平衡。鉴于年度尚未结束，财政收入总量、结构及可用财力在实际执行中可能出现变化，为保障必要支出需求，授权市政府先行安排部分预算调整事项及不可预见的必要支出，待年度决算草案编制完成后，再按程序呈报市人大常委会审议批准，同时结余财力将按规定安排预算稳定调节基金。

　　特别需要说明的是：仅从财政报表反映上看，财政收支是平衡的。但由于收入不及预期，本级收入大幅下滑，库款保障水平下降等因素，目前财政支出压力大，待年度结束后，对本级安排未形成实际支出的给予全部收回，待下一年度根据实际需要给予重新安排。

　　二、政府性基金收支预算调整方案

　　年初预算政府性基金收入264600万元。政府性基金支出264600万元。2025年省政府下达我市三批次新增专项债券资金263441万元，经市第十八届人大常委会第三十二次会议批准，调整增加政府性基金263441万元，相应政府性基金支出调整为528041万元。

　　1-10月政府性基金收入91375万元，完成预算的34.5%，下降11.1%。今年来，受土地市场和房地产市场仍持续低迷，楼市尚未“止跌企稳”等因素影响，政府性基金收入不及预期，增长动力不足。因此需对2025年政府性基金收支总量进行调整，同时，省财政厅于11月新下达我市第四批新增专项债券5个项目6900万元，根据目前政府性基金收支完成情况，结合实际，政府性基金收入调整为472641万元（含四批次新增专项债券收入270341万元），其中：国有土地使用权收入184400万元、国有土地收益基金收入500万元、农业土地开发资金收入100万元、彩票公益金收入4300万元、城市基础设施配套费收入5000万元、污水处理费8000万元（详见附表三）。

　　政府性基金支出调整为472641万元（含新增专项债券安排支出270341万元）（详见附表四）。

　　三、国有资本经营预算调整方案

　　2025年国有资本经营预算收入12000万元，调出到一般公共预算5000万元，安排国有资本经营预算支出7000万元。国有资本经营预算收支平衡，不作预算调整。

　　四、社会保险基金预算调整方案

　　社会保险基金按实际收支结算，不作预算调整。

　　尊敬的黄主任、各位副主任、各位委员，今年来，受国内外经济形势影响，财政收支形势严峻，收支矛盾十分突出，平衡压力较大。市财政将进一步贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，在市委的正确领导下，坚决贯彻落实各级党委和政府的决策部署和市十八届人大五次会议的有关决定、决议以及本次会议提出的要求，全面贯彻实施《中华人民共和国预算法》，落实积极财政政策，发挥财政跨周期调节作用，多渠道筹集资金，缓解财政收入压力，推进全市稳增长、稳市场主体、保就业、防风险工作，扎实做好各项财政预算工作，确保完成调整后各项财政收支任务。

　　附表：1．2025年南安市一般公共预算收入调整情况表

　　2．2025年南安市一般公共预算支出调整情况表

　　3．2025年南安市政府性基金收入调整情况表

　　4．2025年南安市政府性基金支出调整情况表